포스코인터내셔널의 2026년 3분기 실적은 매출액 8.3조원(YoY +0.2%), 영업이익 3,958억원(YoY +25.3%)으로 시장 컨센서스에 부합할 전망이다. 소재 부문의 환율 영향 및 마진 둔화를 에너지 부문의 호조와 팜 성수기 효과가 성공적으로 만회하고 있다. 특히 유가 강세에 따른 미얀마 가스전 판가 반영, SMP 상승에 기반한 발전 사업 호조, 세넥스 증산에 따른 영업레버리지 효과가 두드러지며 분기 최대 실적 흐름을 견인할 것으로 기대된다. 나아가 북미 셰일가스전 인수를 통해 지정학적 리스크를 분산한 데 이어 동남아 상류자산 등 추가 투자로 장기적인 LNG 트레이딩 밸류체인 강화가 가시화되고 있다. 2026년 예상 실적 기준 PER 10.5배, PBR 1.4배, ROE 13.8%로 견조한 밸류에이션 매력을 보유하고 있어 투자의견 매수와 목표주가 105,000원을 유지한다.